2. aktualisierte Auflage 2026

Immobilien erben und vererben

Agnes Fischl / Claudia Finsterlin
Immobilien erben und vererben
  • Wie Sie als Immobilienbesitzer:in vorsorgen können
  • Alles Wichtige zum Erbrecht und Erbschaftsteuerrecht
  • Formulierungshilfen für Testamente zum Download

Was müssen Sie als Eigentümer:in bei einer Schenkung berücksichtigen? Hier erfahren Sie auf Basis der aktuellen Rechtslage, wie Sie die Übertragung Ihrer Immobilie optimal vorbereiten, Ihren Nachlass sichern und Ihr Testament rechtssicher gestalten.

Mehr Produktinformationen
ISBN: 978-3-648-19443-0
Auflage: 2. aktualisierte Auflage 2026
Umfang: 276 Seiten
eBook / 49,99 €
inkl. MwSt.
46,72 €
zzgl. MwSt.
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Produktinformationen

So übertragen Sie Ihr Immobilienvermögen

Mit diesem Buch erhalten Sie eine praxisorientierte Einführung in das Erbrecht und Erbschaftsteuerrecht sowie konkrete Anleitungen und Anregungen für die Übertragung von Immobilien. Agnes Fischl-Obermayer und Claudia Finsterlin beschreiben, was müssen Sie als Eigentümer:in, Vermieter:in bzw. als Erb:in berücksichtigen müssen. Auf Basis der aktuellen Rechtslage erläutern sie, wie Sie Schenkungen optimal vorbereiten, die Verwaltung im Todesfall organisieren, Ihren Nachlass sichern und Testamente rechtssicher gestalten. So sparen sowohl Erb:innen als auch Erblasser:innen unnötige Kosten und Ärger.

Die Autorinnen sind seit über 20 Jahren in der Beratung bei Haus und Grund München vor allem in der Immobilienübergabe an die nächste Generation tätig. Die Erfahrung in dieser Beratung haben sie in ihrem Podcast „Betongold mit Claudia und Agnes“ aufgenommen.

Inhalt:

  • Wer erbt, wenn kein Testament existiert, und was müssen Sie bei der Testamentsgestaltung beachten?
  • Pflichtteilshaftung des Immobilieneigentümers und seiner Erben
  • Wie können Immobilieneigentümer:innen durch lebzeitige Übergabe vorsorgen?
  • Wie wirkt sich die Übertragung von Immobilieneigentum steuerlich aus?
  • Generalvollmacht und Patientenverfügung

Neu in der 2. Auflage:

  • Die wesentlichen Änderungen der steuerlichen Bewertung von Immobilienvermögen durch das Jahressteuergesetz
  • Neuen BFH-Rechtsprechungen 
Vorteile
Aktuelles

Mit diesem Buch erhalten Sie eine praxisorientierte Einführung in das Erbrecht und Erbschaftsteuerrecht sowie konkrete Anleitungen und Anregungen für die Übertragung von Immobilien. Agnes Fischl-Obermayer und Claudia Finsterlin beschreiben, was müssen Sie als Eigentümer:in, Vermieter:in bzw. als Erb:in berücksichtigen müssen. Auf Basis der aktuellen Rechtslage erläutern sie, wie Sie Schenkungen optimal vorbereiten, die Verwaltung im Todesfall organisieren, Ihren Nachlass sichern und Testamente rechtssicher gestalten. So sparen sowohl Erb:innen als auch Erblasser:innen unnötige Kosten und Ärger.

Die Autorinnen sind seit über 20 Jahren in der Beratung bei Haus und Grund München vor allem in der Immobilienübergabe an die nächste Generation tätig. Die Erfahrung in dieser Beratung haben sie in ihrem Podcast „Betongold mit Claudia und Agnes“ aufgenommen.

Inhalt:

  • Wer erbt, wenn kein Testament existiert, und was müssen Sie bei der Testamentsgestaltung beachten?
  • Pflichtteilshaftung des Immobilieneigentümers und seiner Erben
  • Wie können Immobilieneigentümer:innen durch lebzeitige Übergabe vorsorgen?
  • Wie wirkt sich die Übertragung von Immobilieneigentum steuerlich aus?
  • Generalvollmacht und Patientenverfügung

Neu in der 2. Auflage:

  • Die wesentlichen Änderungen der steuerlichen Bewertung von Immobilienvermögen durch das Jahressteuergesetz
  • Neuen BFH-Rechtsprechungen 
Vorteile
Aktuelles

Mit diesem Buch erhalten Sie eine praxisorientierte Einführung in das Erbrecht und Erbschaftsteuerrecht sowie konkrete Anleitungen und Anregungen für die Übertragung von Immobilien. Agnes Fischl-Obermayer und Claudia Finsterlin beschreiben, was müssen Sie als Eigentümer:in, Vermieter:in bzw. als Erb:in berücksichtigen müssen. Auf Basis der aktuellen Rechtslage erläutern sie, wie Sie Schenkungen optimal vorbereiten, die Verwaltung im Todesfall organisieren, Ihren Nachlass sichern und Testamente rechtssicher gestalten. So sparen sowohl Erb:innen als auch Erblasser:innen unnötige Kosten und Ärger.

Die Autorinnen sind seit über 20 Jahren in der Beratung bei Haus und Grund München vor allem in der Immobilienübergabe an die nächste Generation tätig. Die Erfahrung in dieser Beratung haben sie in ihrem Podcast „Betongold mit Claudia und Agnes“ aufgenommen.

Inhalt:

  • Wer erbt, wenn kein Testament existiert, und was müssen Sie bei der Testamentsgestaltung beachten?
  • Pflichtteilshaftung des Immobilieneigentümers und seiner Erben
  • Wie können Immobilieneigentümer:innen durch lebzeitige Übergabe vorsorgen?
  • Wie wirkt sich die Übertragung von Immobilieneigentum steuerlich aus?
  • Generalvollmacht und Patientenverfügung

Neu in der 2. Auflage:

  • Die wesentlichen Änderungen der steuerlichen Bewertung von Immobilienvermögen durch das Jahressteuergesetz
  • Neuen BFH-Rechtsprechungen 
Vorteile
Aktuelles
ISBN: 978-3-648-19443-0
Auflage: Auflage/Version: 2. aktualisierte Auflage 2026
Umfang: 276  
Autoren
Agnes Fischl

Agnes Fischl, Fachanwältin für Erbrecht ist u.a. feste Mitarbeiterin im Haus- und Grundbesitzerverein München und Umgebung e.V. Ihr Tätigkeitsschwerpunkt liegt vor allem in der erbrechtlichen Beratung und der Betriebsübergabe.

Claudia Finsterlin

Claudia Finsterlin (vormals Ziegelmayer) ist Fachanwältin für Steuerrecht und Partnerin in der Kanzlei Finsterlin & Hopfensperger in München. Sie ist seit über 25 Jahren Beraterin im Haus- und Grundbesitzerverein München und Umgebung e.V. mit Schwerpunkt Erb- und Steuerrecht. Sie verfügt daher über langjährige Erfahrungen rund um das Thema Immobilie und Steuern. Über Ihre Tätigkeit als Rechtsanwältin und Beraterin hat die Autorin umfangreiches Praxiswissen im Umgang mit Behörden und Gerichten. Sie verfügt außerdem über eine langjährige Seminarerfahrung und ist Autorin zahlreicher Publikationen und Fachbücher.

Inhaltsverzeichnis

Einleitung
Abkürzungsverzeichnis

1 Die Erbfolge ohne Testament
1.1 Das gesetzliche Erbrecht der Verwandten
1.2 Das gesetzliche Erbrecht des Ehegatten
1.3 Geschiedene Eheleute, eingetragene Lebenspartner und Paare ohne Trauschein 
1.4 Nachteile der gesetzlichen Erbfolge

2 Wie Sie als Immobilieneigentümer vorsorgen können
2.1 Nachfolge rechtzeitig regeln
2.2 Das Testament 
2.3 Der Übergabevertrag
2.4 Die Vollmacht

3 Was Sie bei der Testamentsgestaltung bedenken sollten
3.1 Die Testierfähigkeit als wichtige Voraussetzung
3.2 Wissenswertes zum Thema Testament
3.3 Wann ist ein Erbvertrag sinnvoll? 
3.4 Diese Fragen sollten Sie sich mit Blick auf Ihre Erben stellen
3.5 Was Sie tun können, um Streit unter den Erben zu vermeiden
3.6 Das Ehegattentestament 
3.7 Steuerliche Aspekte

4 Das Pflichtteilsrecht
4.1 Grundzüge des Pflichtteilsrechts
4.2 Wie wirken sich lebzeitige Schenkungen auf den Pflichtteilsergänzungsanspruch aus?
4.3 Pflichtteilsvermeidungsstrategien für Immobilieneigentümer

5 Die Übergabe zu Lebzeiten
5.1 Das können Sie im Übergabevertrag regeln
5.2 Was spricht für eine Übergabe zu Lebzeiten? 

6 Wozu dient eine Familiengesellschaft? 
6.1 Familiengesellschaft: die Fortführungsgarantie
6.2 Rechtsform und Gestaltungsmöglichkeiten 
6.3 Wichtige gesellschaftsrechtliche Regelungen 
6.4 Schenkungsteuerliche Aspekte

7 Vorsorgemöglichkeiten für den Fall der Geschäftsunfähigkeit
7.1 Generalvollmacht 
7.2 Patientenverfügung

8 Tod des Immobilieneigentümers – was nun?
8.1 Ist ein Erbschein nötig?
8.2 Die Stellung des Hausverwalters beim Tod des Immobilieneigentümers

9 Erbschaftsteuerrecht allgemein
9.1 Persönliche Steuerpflicht
9.2 Welche Erwerbsvorgänge unterliegen der Erbschaft- und Schenkungsteuer?

10 Steuerrecht Spezial
10.1 Steuerklassen, Freibeträge und Tarife 
10.2 Bewertung von Nachlass- und Schenkungsteuergegenständen
10.3 Bewertung von unbebauten und bebauten Grundstücken
10.4 Ermittlung der Bemessungsgrundlage für die Erbschaft- und Schenkungsteuer
10.5 Steuerfreier Zugewinnausgleich 
10.6 Sachliche Steuerfreibeträge und Steuerbefreiungsvorschriften 
10.7 Wohnungsbaugenossenschaften und Wohnungsunternehmen/Vermietung zu Wohnzwecken
10.8 Entstehung der Steuerschuld
10.9 Stundung der Erbschaftsteuer (§ 28 ErbStG) 
10.10 Wiederaufleben der persönlichen Freibeträge
10.11 Fallgestaltungen zur vorweggenommenen Erbfolge 

Fallgestaltungen zur vorweggenommenen Erbfolge 
Die Autorinnen
Stichwortverzeichnis

Produktdatenblatt

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