Steuer 2019 für Arbeitnehmer, Beamte und Kapitalanleger

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Inhaltsübersicht

Vorwort

Hinweise zur Arbeit mit diesem Buch

Abkürzungsverzeichnis

Teil I: Steuerformulare

Rund um die Einkommensteuererklärung

• Digitalisierung - Finanzamt 4.0
• Einkommensteuerliche Rechtsänderungen und Vordruckänderungen 2017
• Rund um die Steuererklärung
• Wie ordne ich meine Belege und welche Kosten kann ich wo eintragen?
• Praktische Tipps
• Wie berechnet sich das zu versteuernde Einkommen?

Hauptvordruck (ESt1A, Mantelbogen)

• Allgemein
• Grundangaben (Seite 1)
• Persönliche Angaben
• Bankverbindung
• Vollmacht (Seite 2)
• Sonderausgaben (Seite 2)
• Außergewöhnliche Belastungen (Seite 3)
• Haushaltsnahe Dienstleistungen (Seite 3)
• Sonstige Angaben und Anträge (Seite 4)
• Checkliste Hauptvordruck

Anlage Vorsorgeaufwand (Vorsorgeaufwendungen)

• Allgemein
• Vorsorgeaufwendungen
• Ergänzende Angaben zu Vorsorgeaufwendungen
• Checkliste Anlage Vorsorgeaufwand

Anlage AV (Altersvorsorgebeiträge, Riester)

• Allgemein
• Weitere Angaben
• Checkliste Anlage AV

Anlage Kind (Kinderberücksichtigung)

• Allgemein
• Kinderberücksichtigung
• Kindschaftsverhältnis und Alter (Seite 1)
• Steuerliche Vergünstigungen für Kinder (Seite 2)
• Schulgeld, Behinderung, Betreuungskosten (Seite 3)
• Checkliste Anlage Kind

Anlage Unterhalt

• Allgemein
• Angaben zum Haushalt der unterstützten Person(en) (Seite 1)
• Angaben zur ersten unterstützten Person (Seite 2)
• Angaben zu weiteren unterstützten Personen (Seiten 3 und 4)
• Checkliste Anlage Unterhalt

Anlage N (Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit)

• Allgemein
• Angaben zum Arbeitslohn (Seite 1)
• Werbungskosten (Seiten 2-4)
• Checkliste Anlage N

Anlage KAP (Einkünfte aus Kapitalvermögen)

• Allgemein
• Weitere Angaben
• Checkliste Anlage KAP

Anlage V (Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung)

• Allgemein
• Einnahmen (Seite 1)
• Werbungskosten (Seite 2)
• Checkliste Anlage V

Anlage R (Renten)

• Allgemein
• Gesetzliche Renten, Rürup-Renten (Seite 1)
• Private Leibrenten (Seite 1)
• Riester-Renten und Renten aus betrieblicher Altersversorgung (Seite 2)
• Checkliste Anlage R

Anlage SO (Sonstige Einkünfte)

• Allgemein
• Wiederkehrende Bezüge, Unterhalt, Leistungen (Seite 1)
• Private Veräußerungsgeschäfte (Seite 2)
• Checkliste Anlage SO

Anlage G (Einkünfte aus Gewerbebetrieb)

• Allgemein
• Weitere Angaben
• Checkliste Anlage G

Anlage S (Einkünfte aus selbstständiger Arbeit)

• Allgemein
• Weitere Angaben
• Checkliste Anlage S

Anlage EÜR (Einnahmenüberschussrechnung)

• Allgemein
• Notwendige Unterlagen
• Betriebseinnahmen
• Betriebsausgaben
• Gewinnermittlung
• Ergänzende Angaben
• Vordruck SZE (Ermittlung der nicht abziehbaren Schuldzinsen)
• Checkliste Anlage EÜR

Anlage AUS (Ausländische Einkünfte)

• Allgemein
• Kurzinformation zu ausländischen Einkünften
• Checkliste Anlage AUS

Teil II: Das aktuelle Steuerlexikon

Wegweiser zur schnellen Orientierung

• Abgeltungsteuer
• Abschreibungen/Anschaffungs- und Herstellungskosten
• Abschreibungen/Arbeitsmittel
• Abschreibungen/Gebäude
• Altersvorsorgeaufwendungen und Wohnriester
• Arbeits-/Berufskleidung
• Arbeitslosigkeit
• Arbeitsmittel
• Arbeitszimmer
• Ausbildung und Studium
• Außergewöhnliche Belastung
• Behinderte Menschen
• Computer
• Dienstwagen/Firmenwagen
• Doppelte Haushaltsführung
• Ehrenamt
• Einnahmenüberschussrechnung
• Elektromobilität
• Entfernungspauschale
• Fahrtkosten
• Finanzierungskosten
• Fortbildung/Fachtagungen
• Haushaltsnahe Tätigkeiten/ Dienstleistungen
• Homeoffice
• Kapitalanlagen
• Kinder
• Krankheitskosten
• Mindestlohn
• Minijobs
• Pensionen/Betriebsrenten
• Pflegekosten/Betreuungskosten/Heimunterbringung
• Reisekosten
• Renten
• Reparaturen
• Solar-/Fotovoltaikanlagen/Blockheizkraftwerk
• Sonderausgaben
• Spekulationsgeschäfte
• Spenden
• Steuerberatungskosten
• Steuerbescheid
• Steuererklärungsabgabepflicht
• Steuermodernisierungsgesetz
• Strafbefreiende Selbstanzeige
• Umzugskosten
• Unterhaltszahlungen
• Veranlagung von Ehegatten/Lebenspartnern
• Vermietung/Immobilien
• Versicherungen
• Werbungskosten, -pauschbeträge und -pauschalen
• Zusatzeinkünfte

Anhang: Kopiervorlagen zur Steuererklärung

• Arbeitszimmer
• Arbeitszimmer - Abschreibungsübersicht für Einrichtungsgegenstände und Arbeitsmittel
• Bewerbungskosten
• Doppelte Haushaltsführung
• Einnahmenüberschussrechnung
• Erhaltungsaufwendungen
• Fahrtenbuch
• Fortbildungskosten
• Haushaltsnahe Beschäftigungsverhältnisse, Dienst-, Pflege- oder Handwerkerleistungen
• Kinderbetreuungskosten
• Krankheitskosten
• Reisekosten
• Umzugskosten
• Unfallkosten

Gesamtstichwortverzeichnis